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昭通市盐津县财政局2021年度部门决算

目录

第一部分 昭通市盐津县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昭通市盐津县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家和省、市财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3、编制全县年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，编制全县年度财政决算；受县政府委托，向县人大常委会报告全县年度财政决算和执行情况，向县人民代表报告全县年度财政预算和财政决算；管理上级拨款和全县财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；管理全县行政事业性收费票据、行政事业单位往来款项统一收据和罚没收入票据；管理财政预算内、外资金和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

4、根据县政府授权，提出地方税收计划，对全县财政收支影响较大的地方税收临时和特案事项提出建议；根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督，负责拟定全县非税收入的管理规定制度，负责全县非税收入的征管。

5、拟定县与乡镇的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督乡镇财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6、办理和监督全县财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、支农资金等。

7、管理和监督全县公共支出；制定全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

8、贯彻执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；贯彻执行全省性的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监管工作。

9、参与全县社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；拟定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督全县财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理全县社会保障基金财政专户；参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

10、贯彻执行国有资本金基础管理的政策、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；执行国有资本金收益分配政策，负责资产统计、评价和资料汇总工作。

11、管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责县级会计委派和乡（镇）财政管理工作；监督会计人员依法履行职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

12、管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，执行省、市政府债务管理的实施办法和规章制度；承担外国政府、世界银行、亚洲开发银行和外国政府和经济组织贷款的对外谈判和磋商工作；统一管理县政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

13、监督检查财税政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

14、拟定全县财政系统教育规划，组织指导全县财政干部培训；负责指导中华函授学校盐津县函授站的行政管理和教学工作；负责财政政策宣传和财政信息工作。

15、承办县委、县政府和市财政局交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、强化税收征管，努力挖掘增收潜力。

2、保障乡村振兴，着力优化支出结构。

3、深化财税改革，强化财政管理。

4、加强债务管理，防范债务风险。

5、强化国企监管，服务企业发展。

6、干部职工参与，抓牢做实挂钩帮扶工作。

7、以高度政治责任感，深入抓好主题教育。

8、狠抓党风廉政建设，时刻增强责任使命。

9、提高政治站位，深入开展扫黑除恶专项斗争工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昭通市盐津县财政局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昭通市盐津县财政局2021年末实有人员编制85人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制1人），事业编制60人（含参公管理事业编制11人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员1人），事业人员48人（含参公管理事业人员11人）。

离退休人员29人。其中：离休0人，退休29人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

备注：我单位本年没有国有资本经营预算财政拨款收入和，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昭通市盐津县财政局2021年度收入合计1,208.39万元。其中：财政拨款收入1,206.5万元，占总收入的99.84%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入1.89万元，占总收入的0.16%。财政拨款收入与上年1307.21万元对比减少98.82万元，下降8.17%，主要原因是在职人员减少，相应减少人员经费。

二、支出决算情况说明

昭通市盐津县财政局2021年度支出合计1,208.39万元。其中：基本支出1,085.92万元，占总支出的89.87%；项目支出122.47万元，占总支出的10.13%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年的1307.21万元对比减少98.82万元，下降8.17%，主要原因是在职人员减少，相应减少人员经费。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昭通市盐津县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,085.92万元。与上年的1245.52万元对比减少159.6万元，下降12.81%，主要原因是在职人员减少，相应减少人员经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出941.64万元，占基本支出的86.71%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费144.28万元，占基本支出的13.29%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昭通市盐津县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出122.47万元。与上年的61.69万元对比增加60.78万元，增长98.5%，主要原因是本年度增加财政业务改革经费。具体项目开支及开展工作情况：1，2021年公务之家系统、政府采购系统、票据管理系统、债务系统等系统维护费。2，水库库区基金征管工作考核工作经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昭通市盐津县财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出1,179.03万元，占本年支出合计的97.57%。与上年的1285.07万元对比减少106.04万元，下降8.25%，主要原因是在职人员减少。相应减少人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,009.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.58%。主要用于人员工资856.05万元，商品服务支出153万元。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出116.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.92%。主要用于职工社会保障缴费29.21万元，退休费74.9万元，职业年金6.69万元。

9.卫生健康（类）支出23.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.03%。主要用于职工基本医疗保险缴费23.91万元。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出29.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.47%。主要用于财政配套人员住房公积金59.61万元。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昭通市盐津县财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.8万元，支出决算为30.75万元，完成预算的172.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为27.73万元，完成预算的213.3%；公务接待费支出决算为3.02万元，完成预算的62.92%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：2021年增加购入公务用车1辆24.68万元以及增加公务用车运行维护费3.05万元。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加26.8万元，增长679.68%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加27.73万元，增长100%；公务接待费支出决算减少0.93万元，下降23.5%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2021年增加购入公务用车1辆，就相应增加公务用车购置费24.68万元以及公务用车运行维护费3.05万元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出27.73万元，占90.18%；公务接待费支出3.02万元，占9.82%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出27.73万元。其中：

公务用车购置支出24.68万元，购置车辆1辆。主要是以前年度车辆已经报废，在本年度购买，主要用于本单位工作正常运转。

公务用车运行维护支出3.05万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于乡村振兴、财务检查等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3.02万元。其中：

国内接待费支出3.02万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待43批次（其中：外事接待0批次），接待人次393人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省、市及有关部门开展检查指导工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昭通市盐津县财政局2021年机关运行经费支出142.48万元，与上年的126.02万元对比减少16.36万元，下降12.98%，主要原因分析是在职人员减少，导致预算的公用经费减少。部门机关运行经费主要用于办公费18.32万元，手续费0.02万元，水费3.25万元，电费5.72万元，邮电费9.55万元，差旅费12.12万元，维修（护）费1.58万元，租赁费0.84万元，培训费0.02万元，接待费3.02万元，劳务费14.24万元，其他交通费用40.67万元，工会经费28.17万元，其他商品和服务支出1.3万元，公务用车运行维护费0.85万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昭通市盐津县财政局资产总额1877.75万元，其中，流动资产6.22万元，固定资产1871.53万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年的1877.52万元相比，本年资产总额增加0.23万元，增长0.01%，与上年基本持平。其中固定资产增加27.57万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额27.57万元，其中：政府采购货物支出27.57万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事情情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

二、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

三、住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。

四、基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需各项支出。

五、项目支出：是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外的，财政预算专门安排的支出。

六、财政拨款收入：是指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共财政预算拨款和政府性基金财政预算拨款。

财政局2021年决算公开表.xls

监督索引号53062300531801111